基金托管人 基金托管人的主要职责有: 1、安全保管基金的全部资产; 2、执行基金管理人的投资指令,并负责办理基金名下的资金往来; 3、监督基金管理人的投资运作,发现基金管理人的投资指令违法违规的,不予执行,并向中国证监会报告; 4、复核、审查基金管理人计算的基金资产净值及基金价格; 5、保存基金的会计帐册、记录15年以上; 6、出具基金业绩报告,提供基金托管情况,并向中国证监会和中国人民银行报告; 7、基金章程或基金契约、托管协议规定的其他职责。 扩展资料 基金托管人应当具备下列条件: 1、设有专门的基金托管部; 2、实收资本不少于80亿元; 3、有足够的熟悉托管业务的专职人员; 4、具备安全保管基金全部资产的条件; 5、具备安全、高效的清算、交割能力。 同时,基金托管人必须将其托管的基金资产与托管人的自有资产严格分开,对不同基金分别设置账户,实行分账管理。 参考资料来源:百度百科——基金托管人 参考资料来源:百度百科——基金托管人资格审查